Сколько принесут депозиты юридическим лицам

02.02.2016

Юридические лица могут приумножать свои капиталы не только благодаря уставной хозяйственной деятельности, но и размещая свободные средства на банковских депозитах. Какие же условия сегодня представляют им отечественные банки?

Выступая в качестве вкладчиков, юрлица могут открывать депозитные счета и приобретать депозитные сертификаты. Давайте рассмотрим обе эти возможности.

Депозитные вклады

Преимущества использования этого инструмента увеличения капитала очевидны. Временно свободные средства компании не лежат бесполезно на счету, а  работают и приносят стабильный доход. При этом руководство компании может размещать эти средства как на краткосрочных, так и на долгосрочных депозитах.

Ранее мы писали о депозитных банковских продуктах для физлиц. Есть ли какие-то различия в этой услуге для лиц юридических? Да, они есть.

Гибкие условия. Основная особенность депозитных договоров с юрлицами  – это возможность их заключения на индивидуальных условиях. При этом процентные ставки будут зависеть от суммы депозита и срока его обращения.

Сроки. Как показал анализ предложений узбекских банков, срок такого депозита может составлять от 1 месяца до нескольких лет. При этом в одних банках процентная ставка по депозиту на весь период остается неизменной, в других она растет из месяца в месяц. То есть, чем дольше срок, тем больший ежемесячный процент получает организация к концу периода.

Форма внесения средств. Условия открытия депозитов юридических, в отличие от вкладов для физлиц, отличаются также и формой внесения средств. Юрлица переводят их со своего расчетного счета. Физлица же могут вносить средства как наличным, так и безналичным путем. При этом предложений по вкладам в наличной форме гораздо больше и условия их привлекательней.

Пакет документов для открытия счета. Если физлицу достаточно принести паспорт и деньги, то процедура открытия депозита юрлицом несколько сложнее. Организации необходимо открыть депозитный счет в банке,  предоставив при этом целый пакет документов – ИНН, ОКОНХ, копии лицензии или свидетельства о регистрации предприятия, устава, паспортов руководителя и главного бухгалтера.

Налогообложение. Другой отличительной чертой является налоговое бремя, которое возлагается на юрлиц. А вот физлица по доходам от вкладов от него освобождены. Доходы от процентов, полученных по депозитам у юрлиц, облагаются налогом на доходы по ставке в 10%. Этот налог уплачивает источник выплаты процентов, то есть банк, и проценты выплачиваются вкладчику уже за его минусом.  Этот порядок действует с 29 июля 2014 года согласно статье 165 НК и Пункта 3 Постановления Президента Узбекистана от 25.12.2013 г. № ПП-2099. 

Минимальная сумма вклада. Физлица могут открывать вклады с достаточно скромной минимальной суммой, измеряемой в десятках тысяч сумов. Но вклады для юрлиц исчисляются исключительно в миллионах. В большинстве банковских предложений минимальные суммы не указаны, но при этом почти все банки заверяют, что чем больше будет сумма вклада, тем привлекательней будут условия для организации-вкладчика.

На этом собственно отличия и заканчиваются. Так же как физлица, юрлица могут открывать депозиты в национальной и иностранной валюте. Сроки зачисления процентов зависят от условий каждого отдельного банка. Где-то они перечисляются в конце срока, где-то – ежемесячно, где-то - ежеквартально. Капитализацию* по срочным депозитам никто из опрошенных банков не предлагает. Не предлагается так же и возможности пополнить депозитный счет в течение периода вклада.  

Представляем депозитные предложения юрлицам по сумовым вкладам от некоторых коммерческих узбекских банков в сравнительной таблице:

Название банка

Прибыльность в %

Минимальный срок

Азия Альянс банк

от 2 до 8%

от 1 мес

Инфинбанк

от 9 до 12,5%

от 3 мес

Ипотека банк

до 9%

от 3 мес

Капиталбанк

от 3 до 9%

от 1 мес

Кишлок курилиш банк

от 6 до 10%

от 30 дней

Микрокредитбанк

до 8%

от 3 мес

Равнак банк

от 5 до 9%

от 1 мес

Трастбанк

от 3 до 8%

от 3 мес

Туркистон банк

от 5 до 10%

от 1 мес

Туронбанк

до 9%

от 3 мес

Хамкор банк

от 6 до 9%

от 3 мес

 Депозитные сертификаты

Помимо депозитных вкладов, компании могут приумножить свои капиталы и за счет приобретения депозитных  сертификатов.

Разница между депозитом и депозитным сертификатом состоит в том, что последний является ценной бумагой и, соответственно, в случае нужды компания может ее заложить, перепродать или заключить сделку РЕПО не теряя своих процентов.

Депозитные сертификаты предоставляют фиксированную процентную ставку, которая не изменяется в течение всего срока размещения средств. В отличии от депозитного вклада права на депозитный сертификат можно переуступить, его можно использовать в качестве предмета залога для исполнения обязательств перед банком и иными кредиторами. Кроме того, депозитные сертификаты принимаются к оплате в любом филиале банка, у которого они были приобретены, не зависимо от места их выдачи.

На сегодняшний день процентные ставки депозитных сертификатов узбекских банков в зависимости от срока обращения составляют от 5 до 12% годовых. Анализ существующих предложений  показал, что минимальный срок обращения таких ценных бумаг составляет 3 месяца, максимальный – 3 года. Соответствующие предложения есть на сайтах Азия Альянс Банка, Алокабанка, Инфинбанка, Капиталбанка, Микрокредитбанка, Равнак банка, Туронбанка, Туркистон банка, Хамкорбанка

***

Знание того, как регламентированы банковские услуги законодательством, дает понимание их работы по тем или иным услугам и уверенность в существующих гарантиях. Прочитать  об этом можно в Информационно-поисковой системе «Norma. Законодательство». У пользователя этой системы, помимо постоянно обновляемой нормативной базы, есть доступ к богатой справочной информации о банках, которая содержится в одном из разделов ИПС. Подробнее об этом продукте читайте здесь.

 Саида ДЖАНИЗАКОВА, корр.

Norma.uz

Похожие новости
Сообщение Центрального банка Республики Узбекистан касательно снятия наличных средств с международных платёжных карт физических лиц

26.09.2019

Сообщение Центрального банка Республики Узбекистан касательно снятия наличных средств с международных платёжных карт физических лиц

Обзор банковских микрозаймов Узбекистана

13.09.2019

Обзор банковских микрозаймов Узбекистана

Рассмотрены новые законы, регулирующие банковскую деятельность

09.09.2019

Рассмотрены новые законы, регулирующие банковскую деятельность



Система Orphus